ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМА РЦ" ИНН:1001256293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298790 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года208542420582789448216541
11504 Основные средства на конец предыдущего года205827894482165410
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года235853077000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года30770000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года400321078928660
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1078928662730
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года308000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214934920998379476870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209983794768780970
12103 Запасы на конец отчетного года2544184306466389
12104 Запасы на конец предыдущего года441843064663890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2305182837954799026159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28379517490151200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8801635826728315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16358267283150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года149920663102800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года206631028010390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2329393650005475550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365000242555128630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23822882464837149524220960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24648371190242209600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121023100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52347-50674-143320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50674-14332-13080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68676-49674-13332-308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49674-13332-3080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1891105202264595257112640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2022645952571126400
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года228630000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года255087000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2119735227773214076210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22777321102621126400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6294670731520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6707315200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185650227252910508546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2272529105185460
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1933282014920
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года28201492820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1938772367791009520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23677910095386280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23822882464837149524220960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24648371190242209600
21103 Выручка за отчетный год73876582435442040314814
21104 Выручка за предыдущий год824354420403148140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49763979420338554916157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год794203385549141490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24112630151348540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30151348546650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3275674431506120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год744315061220080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208370-44280-157580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44280-15758-13430
23303 Проценты к уплате за отчетный год214852000
23403 Прочие доходы за отчетный год164293376260192
23404 Прочие доходы за предыдущий год33692601920
23503 Прочие расходы за отчетный год10596337475878240
23504 Прочие расходы за предыдущий год3367858782400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-649-44265-156170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44266-15617-15810
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-858-9305340
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-930-534420
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год30266000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год29243792325930
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год792325932730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1672-36342-13024-1308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36343-13024-13080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1672-36342-130240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36343-13024-13080
32003 Величина капитала на 311000100010000
32007 Величина капитала на 31-50674-14332-13080
32008 Величина капитала на 31-49674-13332-3080
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)120023000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120023000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167336342130240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)167336342130240
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167336342130240
33218 Убыток (ИТОГО)167336342130240
33003 Величина капитала на 31121023100010000
33007 Величина капитала на 31-52347-50674-143320
33008 Величина капитала на 3168676-49674-133320
36003 Чистые активы на 3168676-49674-133320
36004 Чистые активы на 31-49674-13332-3080
41103 Поступления – всего за отчетный год94550012608526320250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8817229760634274510
41193 Прочие поступления за отчетный год637782847892045740
41203 Платежи – всего за отчетный год64054210122646226160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4755539333614756010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3620326597113860
41293 Прочие платежи за отчетный год128786523061356290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30495824858894090
42203 Платежи – всего за отчетный год244286142278913021970
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год146881165164361580
42293 Прочие  платежи за отчетный год97405125762500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-244286-1422789-13021970
43103 Поступления – всего за отчетный год54000117413113197010
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год54000117413113192010
43203 Платежи – всего за отчетный год130150103005000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год130150103005000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-76150116383113192010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15478-10370264130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1672)/Стоимость активов (2382288) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497639+32756+0) = 39.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208370)/Выручка (738765) = 28.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1672)/Выручка (738765) = -0.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (28.21%), рентабельность компании (-0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА РЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить