ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ" ИНН:1001256342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298815 ОКВЭД:26.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года692624372565
12104 Запасы на конец предыдущего года37741985788
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124810770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238547708
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года877835302568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402125351512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877835302568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года402125351512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-112900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1534608380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1109390679
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38362293817
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4408809370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3408629550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722516463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года724429221367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51301325833
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877835302568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года402125351512
21103 Выручка за отчетный год2254702751
21104 Выручка за предыдущий год570527511437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1894202718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44412718721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3605033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126433716
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год286500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3225033
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-160133716
23403 Прочие доходы за отчетный год42500
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год4150123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32350-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1604-90701
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32350-298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1604-90679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год323500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-160400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3235)/Стоимость активов (8778) = 36.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18942+380+0) = 16.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3225)/Выручка (22547) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3235)/Выручка (22547) = 14.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Х5 = Выручка/Активы = 2.569

Индекс Альтмана Z = 4.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (14.3%), рентабельность компании (14.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРДОСТЬ КАРЕЛИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить