Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная топливная компания плюс" ИНН:1001256350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298821 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года240600
12104 Запасы на конец предыдущего года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183037262142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372621426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43280137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28013728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211340662279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4066227934
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211340662279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4066227934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года629618521
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6185215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года641630531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63053115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147234361748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3436174819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147234361748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3436174819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211340662279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4066227934
21103 Выручка за отчетный год18352820431090
21104 Выручка за предыдущий год28204310901968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18022806030426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28060304261958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33144664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14466410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33144664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14466410
23503 Прочие расходы за отчетный год202120
23504 Прочие расходы за предыдущий год21206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13123644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1236446
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год251291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1198515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1198515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год985155
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 3161700
32008 Величина капитала на 3162900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1100
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 3162900
33008 Величина капитала на 3164100
36003 Чистые активы на 3164100
41103 Поступления – всего за отчетный год453400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год417800
41193 Прочие поступления за отчетный год35600
41203 Платежи – всего за отчетный год477100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год416500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год56600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (2113) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1802+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1835) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1835) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 2.501

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.501<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западная топливная компания плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить