Общество с ограниченной ответственностью "Спутник-Инвест" ИНН:1001256423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91299045 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134282039709
11504 Основные средства на конец предыдущего года820397098452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134282039709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года820397098452
12103 Запасы на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178127604769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27604769844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179627604820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27604820964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31401096314529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10963145299416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-337739934146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39934146624
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года590461117774
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года611177747682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6138602609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86026091110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6517697110383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6971103838792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31401096314529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10963145299416
21103 Выручка за отчетный год3789281616211
21104 Выручка за предыдущий год2816162115578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5038454312069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4543120694947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1249-17274142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17274142631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1249-17274142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17274142631
23403 Прочие доходы за отчетный год1532180088
23404 Прочие доходы за предыдущий год18008811
23503 Прочие расходы за отчетный год130034112
23504 Прочие расходы за предыдущий год3411231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1017394118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год394118611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6746646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год466460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1084-73472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73472611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1084)/Стоимость активов (3140) = -34.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5038+0+0) = -24.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1249)/Выручка (3789) = -32.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1084)/Выручка (3789) = -28.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.518

Индекс Альтмана Z = -1.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-1.08), рентабельность продукции (-32.96%), рентабельность компании (-28.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутник-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить