Общество с ограниченной ответственностью "Терция" ИНН:1001256448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91298927 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1627850
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года78000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1207412074120590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года120741205959470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1223612153120640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121531206459470
12103 Запасы на конец отчетного года737373250
12104 Запасы на конец предыдущего года73732500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98099020282949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года990202829500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13638700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23646440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1053143525340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1435253432430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1329013588145989190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135881459891900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-720-385-530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-385-5360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-710-375-4328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-375-43160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года174221087291000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года210872910000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года174221087290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210872910000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109041035493545187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10354935452000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1353150245592976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1502455929740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225811856139120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118561391281740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1329013588145989190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135881459891900
21104 Выручка за предыдущий год10282438113410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10082376112730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2062680
22203 Управленческие расходы за отчетный год7474570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7457110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-5450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-545570
23303 Проценты к уплате за отчетный год3432741680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год274168130
23503 Прочие расходы за отчетный год2783136
23504 Прочие расходы за предыдущий год7831360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-419-406-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-406-6580
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-8810
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год847450
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год74500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-335-332-6017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-332-6060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-335-332-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-332-6060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-335)/Стоимость активов (13290) = -2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+74) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-335)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = -0.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-32.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить