Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:1001256695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92947753 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года452351874
12104 Запасы на конец предыдущего года23518741874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315118910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319622691885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226918851882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319622691885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226918851882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года277216350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1635-1340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31722035266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2035266275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242341619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23416191607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242341619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23416191607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319622691885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226916191882
21103 Выручка за отчетный год766990850
21104 Выручка за предыдущий год908504533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год590064760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год647604439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176926090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2609094
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4244080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134522010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2201094
23403 Прочие доходы за отчетный год5340
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год111879
23504 Прочие расходы за предыдущий год879218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12392148-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2148-9-124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11372035-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2035-9-124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113720350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2035-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1137)/Стоимость активов (3196) = 35.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5900+424+0) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1345)/Выручка (7669) = 17.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1137)/Выручка (7669) = 14.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 133.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 131.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 132.167

Индекс Альтмана Z = 149.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (131.29), коэффициент текущей ликвидности (133.17), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.54%), рентабельность компании (14.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить