ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ" ИНН:1001256818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92947894 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года804803295919446
11504 Основные средства на конец предыдущего года227581944620977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года804803295919446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года227581944620977
12104 Запасы на конец предыдущего года18400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6210714546614321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56607143213392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17759582614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95826142680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6228464660816935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57749169356072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7033267956736381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года805073638127049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3981300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2898300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398232805315400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28993154004757
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4487381995719957
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199571995719957
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4487381995719957
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199571995719957
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156384130000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58381185571024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1855710242335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214765315571024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3155710242335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7033267956736381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года805073638127049
21103 Выручка за отчетный год247622206520526
21104 Выручка за предыдущий год21769205267973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1321183748153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год713881532708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115511369112373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14631123735265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115511369112373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14631123735265
23203 Проценты к получению за отчетный год6500
23204 Проценты к получению за предыдущий год20700
23303 Проценты к уплате за отчетный год384026
23503 Прочие расходы за отчетный год1891131369
23504 Прочие расходы за предыдущий год1131369268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110431378512070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14725120705105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110431378512070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14725120705105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1104300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1472500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11043)/Стоимость активов (703326) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13211+0+0) = 87.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11551)/Выручка (24762) = 46.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11043)/Выручка (24762) = 44.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 5.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (46.65%), рентабельность компании (44.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить