Общество с ограниченной ответственностью "СТИМ-СТРОЙ" ИНН:1001256920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92947782 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15118598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216250175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25017510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216250175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25017510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7232-29
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32-290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8242-19
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42-1910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134208194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2081940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134208194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2081940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216250175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25017510
21103 Выручка за отчетный год3686611460
21104 Выручка за предыдущий год66114600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2865491039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54910390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82112421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82112-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112-170
23504 Прочие расходы за предыдущий год3090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8282-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82-260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5030
24603 Прочее за отчетный год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5832-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5832-29
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (216) = 26.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286+0+0) = 28.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (368) = 22.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (368) = 15.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Индекс Альтмана Z = 6.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (22.28%), рентабельность компании (15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТИМ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить