Общество с ограниченной ответственностью "СРП" ИНН:1001256938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92947807 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80111558511674324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18585116743240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24261493181211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14931812110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104371707815060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20078150655560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104901707815065556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20078150655560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года639594393385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5943933850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26026000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9851164848535171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1922485351710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98511648411130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19484111351710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104901707815065556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20078150655560
21103 Выручка за отчетный год264074107120197143
21104 Выручка за предыдущий год41071201971430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265764072820126639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40728201266390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16934370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34375040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16934370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34375040
23403 Прочие доходы за отчетный год5491250
23404 Прочие доходы за предыдущий год12500
23503 Прочие расходы за отчетный год265792335
23504 Прочие расходы за предыдущий год7923350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11526590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26594690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7064294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год642940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452017375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20173750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СРП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СРП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СРП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (10490) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СРП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26576+0+0) = -0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СРП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (26407) = -0.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СРП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (26407) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СРП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СРП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СРП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СРП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СРП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СРП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.64%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СРП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить