Общество с ограниченной ответственностью "КомпТехноМонтаж" ИНН:1001257089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92948149 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111540
12103 Запасы на конец отчетного года13811696
12104 Запасы на конец предыдущего года7960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21321200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1172200209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1401437296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1180296218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1401464450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1191450218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-125180192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196192206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2651284258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99525812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2651284258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99525812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1401464450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1191450218
21103 Выручка за отчетный год242098420
21104 Выручка за предыдущий год22164200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2722102411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21964110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-302-49
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-302-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2090
23503 Прочие расходы за отчетный год14611
23504 Прочие расходы за предыдущий год14110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-316-10-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-321-12-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-321)/Стоимость активов (140) = -229.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2722+0+0) = -11.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-302)/Выручка (2420) = -12.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-321)/Выручка (2420) = -13.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.472

Х5 = Выручка/Активы = 17.286

Индекс Альтмана Z = 7.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.89), рентабельность продукции (-12.48%), рентабельность компании (-13.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомпТехноМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить