Общество с ограниченной ответственностью "Судоходная Компания ОНЕГО" ИНН:1001257152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92948244 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1477124618347606
11504 Основные средства на конец предыдущего года24618347606138918
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1135399780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9978024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2612434596347606
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34596347606138943
12103 Запасы на конец отчетного года1501507252
12104 Запасы на конец предыдущего года15058634727
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2351999
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1760166921697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16692114213499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7451341642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2145209234112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20923214520519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2826936688381718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36688379751159462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-141396-100831-88514
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100831-895348562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-141386-100821-88504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100821-895248572
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года986968863981
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года688639810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159670130528466241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130528465295150890
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года116950
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169655137509470222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137509469275150890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2826936688381718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36688379751159462
21104 Выручка за предыдущий год2639219799537923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100466398878444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6398826966237942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10046-37596119551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37596-71667-19
22203 Управленческие расходы за отчетный год815430110293
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4301101582776
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10861-41897-80411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41897-81825-2795
23303 Проценты к уплате за отчетный год770512308
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5123080
23403 Прочие доходы за отчетный год33816167441181124
23404 Прочие доходы за предыдущий год16744118053931293
23503 Прочие расходы за отчетный год64052146298197131
23504 Прочие расходы за предыдущий год14629819664919365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41867-21266-96726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21266-982439133
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год727018880
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год189000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год111823650
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год236500
24603 Прочее за отчетный год-184-7604350
24604 Прочее за предыдущий год-7604-1471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40565-11297-97076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11297-980966694
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40565-11297-97076
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11297-980966694

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40565)/Стоимость активов (28269) = -143.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10046+0+815) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10861)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40565)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.833

Индекс Альтмана Z = -52.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-42.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Судоходная Компания ОНЕГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить