ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ" ИНН:1001257184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92943206 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2677350900
11504 Основные средства на конец предыдущего года3509000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2677350900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35090110
12103 Запасы на конец отчетного года2595119434122518720
12104 Запасы на конец предыдущего года194341245086990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1745025656142714970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256561360748510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84915819947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158199470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4425045248267210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4524826256135970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46927487572672113748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4875726256136080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303153205091531619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32050935213110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92925801167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258011670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15683164491756810962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1644916904111300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661216707175680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1670716904122970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46927487572672113748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4875726256136080
21103 Выручка за отчетный год21780582464892910034
21104 Выручка за предыдущий год5824648929100340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2226337669397548393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376693955584180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4832057791750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20577937416160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4832057791750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20577937416160
23303 Проценты к уплате за отчетный год121400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14000
23403 Прочие доходы за отчетный год65381011900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3810119000
23503 Прочие расходы за отчетный год928793196419
23504 Прочие расходы за предыдущий год7931964170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13582358084010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23580860015990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3475205590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52055900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17052306078421622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23060804115990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1705)/Стоимость активов (46927) = -3.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22263+0+0) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-483)/Выручка (21780) = -2.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1705)/Выручка (21780) = -7.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.825

Индекс Альтмана Z = 5.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-2.22%), рентабельность компании (-7.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИ-ЦЕНТР КАМИНОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить