ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК "СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ" ИНН:1001257307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92948445 ОКВЭД:28.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-51-510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10741075641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106511590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15111191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103811350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112611810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10931135833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112611810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-941600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1281130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-84170235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1381230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102965598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98810580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11779650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98810580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10931135833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112611810
21103 Выручка за отчетный год22326435258
21104 Выручка за предыдущий год260251600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12618984962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189843960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год977450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7047640
22203 Управленческие расходы за отчетный год3616450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6458320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2641000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-680
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год133215
23504 Прочие расходы за предыдущий год32440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-277670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-1120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22254225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-1120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-222540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26-1120
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3112800
32008 Величина капитала на 3113800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22200
33218 Убыток (ИТОГО)22200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-9400
33008 Величина капитала на 31-8400
36003 Чистые активы на 31-8300
36004 Чистые активы на 3113700
41103 Поступления – всего за отчетный год49300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35700
41193 Прочие поступления за отчетный год13600
41203 Платежи – всего за отчетный год66400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8200
41293 Прочие платежи за отчетный год26300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17100
43103 Поступления – всего за отчетный год7500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (1093) = -20.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126+0+361) = -54.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-264)/Выручка (223) = -118.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (223) = -99.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.071

Х5 = Выручка/Активы = 0.204

Индекс Альтмана Z = -0.827

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-118.39%), рентабельность компании (-99.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПК СТРОЙТРЕСТМЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить