Общество с ограниченной ответственностью "Ваше право" ИНН:1001257346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92943146 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9158275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631610104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16101047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631610104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16101047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6296104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года961047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631610104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16101047
21103 Выручка за отчетный год1197128
21104 Выручка за предыдущий год71280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1461527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-8101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8101-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-8101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8101-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-8101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8101-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-897
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-897-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (63) = -53.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146+0+0) = -18.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (119) = -22.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (119) = -28.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62

Индекс Альтмана Z = 66.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9), коэффициент быстрой ликвидности (63), коэффициент текущей ликвидности (63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-22.69%), рентабельность компании (-28.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваше право

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить