Общество с ограниченной ответственностью "ВЕНТА-сервис" ИНН:1001257850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92945725 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2394434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151155582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1555820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1742491307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24913070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1742491307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24913070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153249782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2497820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210525
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1742491307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24913070
21103 Выручка за отчетный год48815451602
21104 Выручка за предыдущий год153516020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552991242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9917980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-645541360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5448040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64554804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5448040
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1836396
23504 Прочие расходы за предыдущий год363960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82518408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5184080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82452359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5183590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (174) = -47.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (552+0+0) = -11.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64)/Выручка (488) = -13.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (488) = -16.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.286

Х5 = Выручка/Активы = 2.805

Индекс Альтмана Z = 4.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.19), коэффициент быстрой ликвидности (8.29), коэффициент текущей ликвидности (8.29), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-13.11%), рентабельность компании (-16.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕНТА-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить