Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственная усадьба" ИНН:1001258029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92948563 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1181181910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11819100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118118280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11819190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181188475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11884750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10107575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1075750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года434390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года656500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года65000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10810890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181188475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11884750
21104 Выручка за предыдущий год285152350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272136990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1316-640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1316-640
23504 Прочие расходы за предыдущий год2230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1114-670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-332-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (118) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 4.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-11.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственная усадьба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить