Общество с ограниченной ответственностью "Априори-Сервис" ИНН:1001258251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92948770 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14140140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4014043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254118140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11814043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254117140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11714043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1388680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года868033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1163160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1163160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254117140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11714043
21103 Выручка за отчетный год1164999671
21104 Выручка за предыдущий год999671306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год850696298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год696298192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314303373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303373114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314303373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303373114
23503 Прочие расходы за отчетный год261295327
23504 Прочие расходы за предыдущий год29532782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53846
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (254) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (850+0+0) = 36.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (1164) = 26.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (1164) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.19

Х5 = Выручка/Активы = 4.583

Индекс Альтмана Z = 6.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (26.98%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Априори-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить