Общество с ограниченной ответственностью "Шаден" ИНН:1001258438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92949054 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года396496547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427508608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427508608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-167-18718
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года557557557
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года557557557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3713833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3713833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427508608
21103 Выручка за отчетный год358176641
21104 Выручка за предыдущий год1766411553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213140818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1408181507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14536-177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36-17746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14536-177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-17746
23403 Прочие доходы за отчетный год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год71012
23504 Прочие расходы за предыдущий год101214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16926-189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-18932
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16720-205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-2058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (213+0+0) = 68.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (358) = 40.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (358) = 46.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (40.5%), рентабельность компании (46.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шаден

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить