Общество с ограниченной ответственностью ТД "Стройарсенал" ИНН:1001258597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92949261 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года415435233395
12104 Запасы на конец предыдущего года352333951561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133738411044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384110442100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143356439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3564391595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563477204878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года772048785256
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563477204878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772048785256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12351203864
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1203864446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12451213874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1213874456
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1010500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1010500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437964973994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года649739944300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437964973994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649739944300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563477204878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772048785256
21103 Выручка за отчетный год173242513416361
21104 Выручка за предыдущий год251341636111617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144222149913429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21499134299927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290236352932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363529321690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18851758920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1758920663
22203 Управленческие расходы за отчетный год96713841499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13841499434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50493513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493513593
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год208816
23504 Прочие расходы за предыдущий год881611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30439497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439497582
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год610199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10199116
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24338398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338398466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24338398
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год338398466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (5634) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14422+1885+967) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (17324) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (17324) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.284

Индекс Альтмана Z = 1.808

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.808<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Стройарсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить