Общество с ограниченной ответственностью "МБК-Гранит" ИНН:1001258639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92949284 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165522393080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223930800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27264581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196628843161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288431610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196628843161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года288431610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159-901057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9010570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года108324922040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года249220400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108324922040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года249220400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62448264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72448264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196628843161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года288431610
21103 Выручка за отчетный год7846536801
21104 Выручка за предыдущий год5368010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687512591545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125915450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971-723-744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-723-7440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971-723-744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-723-7440
23404 Прочие доходы за предыдущий год30800
23503 Прочие расходы за отчетный год381796231
23504 Прочие расходы за предыдущий год4092310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год590-1117-975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-824-9750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3413029
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год249-1147-1004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-854-10040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (1966) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6875+0+0) = 14.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (971)/Выручка (7846) = 12.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (7846) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Х5 = Выручка/Активы = 3.991

Индекс Альтмана Z = 5.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (12.38%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МБК-Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить