ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001259022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92949864 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366444523
11504 Основные средства на конец предыдущего года4445230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года366444523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4445230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99842772002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года427720021003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111213255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213255567
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110944902257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449022571570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147549342780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493427801570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34921111682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21111682-120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112628231098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282310981690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112628231098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282310981690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147549342780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493427801570
21103 Выручка за отчетный год8386974311936
21104 Выручка за предыдущий год9743119365083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114991090012364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10616123645928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3113-1157-428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-873-428-845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3113-1157-428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-873-428-845
23403 Прочие доходы за отчетный год241127513266
23404 Прочие доходы за предыдущий год275132661082
23503 Прочие расходы за отчетный год9531040864
23504 Прочие расходы за предыдущий год1324864313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16555541974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5541974-76
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107125172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12517262
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17624291802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4291802-138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1762)/Стоимость активов (1475) = -119.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11499+0+0) = -27.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3113)/Выручка (8386) = -37.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1762)/Выручка (8386) = -21.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = -11.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-37.12%), рентабельность компании (-21.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВДОМ-ПЕТРОЗАВОДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить