Общество с ограниченной ответственностью "Современный Дом" ИНН:1001259110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950028 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-83-886413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-883467179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-751148414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1151468179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-751148414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1151468179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1631087404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1087404161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года886110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года886110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-751148414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1151468179
21103 Выручка за отчетный год475634762812
21104 Выручка за предыдущий год347628122300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год597227652569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276525692139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1216711243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год711243161
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1216711243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год711243161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1216711243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711243161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1251683243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год683243161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1251)/Стоимость активов (-75) = 1668 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5972+0+0) = -20.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1216)/Выручка (4756) = -25.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1251)/Выручка (4756) = -26.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 2.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 16.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.852

Индекс Альтмана Z = 175.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (-0.85), коэффициент текущей ликвидности (-0.85), коэффициент наличия собственных средств (2.17), рентабельность продукции (-25.57%), рентабельность компании (-26.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современный Дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить