ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМ" ИНН:1001259181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950117 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года655094700
11504 Основные средства на конец предыдущего года947000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года655094700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года947000
12103 Запасы на конец отчетного года9824152871103
12104 Запасы на конец предыдущего года1528711030
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725423678241296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36782412960
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19744192986787
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1929867870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1021107148049888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71480498880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1086608095049888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80950498880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-256371115148015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11151480150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-256371115148015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11151480150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142518000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132872679991874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6799918740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134297697991874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6979918740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1086608095049888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80950498880
21103 Выручка за отчетный год461864045151958
21104 Выручка за предыдущий год40451519580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8359318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453514035851940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40358519400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77128711703709
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7117037090
22203 Управленческие расходы за отчетный год66685338184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год53381830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38445-3615048047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36150480480
23303 Проценты к уплате за отчетный год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год1723032
23504 Прочие расходы за предыдущий год230330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38556-3638048015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36380480150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24603 Прочее за отчетный год814410
24604 Прочее за предыдущий год44100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38637-3684848015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36848480150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38637-3684848015
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36848480150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38637)/Стоимость активов (108660) = -35.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (835+77128+6668) = -45.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38445)/Выручка (46186) = -83.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38637)/Выручка (46186) = -83.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.191

Индекс Альтмана Z = -5.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-83.24%), рентабельность компании (-83.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить