Общество с ограниченной ответственностью "Катер-сервис" ИНН:1001259449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950554 ОКВЭД:35.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17860198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461052152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10521520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224111240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11124800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22411124250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11124800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2122900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222391010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3210780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2210240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22411124250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11124800
21103 Выручка за отчетный год710659294245
21104 Выручка за предыдущий год6592942450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2084080227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5022512940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2512942450
22203 Управленческие расходы за отчетный год28719700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год205000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21554-610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-61750
23503 Прочие расходы за отчетный год3325011
23504 Прочие расходы за предыдущий год25000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18229-610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-61750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17220-690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-69680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17220-690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12-69680
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3122000
32008 Величина капитала на 3132000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31187000
33008 Величина капитала на 31197000
36003 Чистые активы на 31222000
36004 Чистые активы на 3132000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (224) = 76.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208+0+287) = 43.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (215)/Выручка (710) = 30.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (710) = 24.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 112

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 112

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.768

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.813

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 111

Х5 = Выручка/Активы = 3.17

Индекс Альтмана Z = 53.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23), коэффициент быстрой ликвидности (112), коэффициент текущей ликвидности (112), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (30.28%), рентабельность компании (24.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катер-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить