Общество с ограниченной ответственностью "Скандинавия" ИНН:1001259495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950560 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155155155
11504 Основные средства на конец предыдущего года15515519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155155155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15515519
12103 Запасы на конец отчетного года22341330624
12104 Запасы на конец предыдущего года133062430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9681089570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1089570428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8839101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39101106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329424611295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24611295564
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344926161450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26161450583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175016501052
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16501052222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176016601062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16601062232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1689956388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года956388351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1689956388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года956388351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344926161450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26161450583
21103 Выручка за отчетный год682564675263
21104 Выручка за предыдущий год64675263944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год652157404365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57404365708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304727898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год727898236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год304727898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год727898236
23503 Прочие расходы за отчетный год1065417
23504 Прочие расходы за предыдущий год54174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198673881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673881232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101598830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год598830222
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101598830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год598830222

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (3449) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6521+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (6825) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (6825) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.042

Х5 = Выручка/Активы = 1.979

Индекс Альтмана Z = 2.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скандинавия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить