Общество с ограниченной ответственностью "МонтажСтройМастер" ИНН:1001259512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950790 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года904850899
12104 Запасы на конец предыдущего года85089910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1008854903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85490313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1008854903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85490313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2-678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-67810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года490873880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8738800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года490873880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8738800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5204815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5204815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1008854903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85490313
21103 Выручка за отчетный год44595353
21104 Выручка за предыдущий год953530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457172355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1723550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12-77-2
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-77-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77-20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-77-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-77-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (1008) = -1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (457+0+0) = -2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (445) = -2.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (445) = -2.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.441

Индекс Альтмана Z = 0.739

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-2.7%), рентабельность компании (-2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МонтажСтройМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить