ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДРЕСА КАРЕЛИИ" ИНН:1001259537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950821 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41121
12104 Запасы на конец предыдущего года11211267
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751995858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года995858236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17356528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75810131335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101313352031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75810131335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101313352031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2120-1392-973
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1392-973-1369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192224052052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240520523400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287824052052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240520523400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75810131335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101313352031
21103 Выручка за отчетный год230543938135
21104 Выручка за предыдущий год43938135114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249047767719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477677191399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-185-383416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-383416-1285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185-383416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-383416-1285
23403 Прочие доходы за отчетный год82387258
23404 Прочие доходы за предыдущий год872580
23503 Прочие расходы за отчетный год136065278
23504 Прочие расходы за предыдущий год6527893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-722-361396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-361396-1378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-727-404396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-404396-1378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-727)/Стоимость активов (758) = -95.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2490+0+0) = -7.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (2305) = -8.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-727)/Выручка (2305) = -31.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.953

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.737

Х5 = Выручка/Активы = 3.041

Индекс Альтмана Z = -2.149

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.8), рентабельность продукции (-8.03%), рентабельность компании (-31.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДРЕСА КАРЕЛИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить