Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-ПТЗ" ИНН:1001259600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92950979 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34313332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43814146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1414610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43814146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1414610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2926010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1326823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1458136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43814146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1414610
21103 Выручка за отчетный год3368248
21104 Выручка за предыдущий год82480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2766614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2766614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66140
23503 Прочие расходы за отчетный год211110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (438) = 53.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 460 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (276)/Выручка (336) = 82.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (336) = 69.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.582

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.014

Индекс Альтмана Z = 12.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.37), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (82.14%), рентабельность компании (69.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-ПТЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить