Общество с ограниченной ответственностью "Доброе тепло" ИНН:1001259664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92951080 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6526521253404
11504 Основные средства на конец предыдущего года652125322080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65265212530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года652125322080
12103 Запасы на конец отчетного года854877371031
12104 Запасы на конец предыдущего года8773710310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44337674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43376740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1822240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8588993960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89939617290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1510155116493937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1551164939370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80082013244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года820132440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71073115173893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731151738930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71073115170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года731151738930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1510155116493937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1551164939370
21103 Выручка за отчетный год684264115763713
21104 Выручка за предыдущий год42641157637130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123380112303668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33801123036680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год568843460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год884346450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год568843460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884346450
23503 Прочие расходы за отчетный год191962363
23504 Прочие расходы за предыдущий год19623630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376881100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год688110420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376888834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68888340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (1510) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+0) = 466.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (68) = 82.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (68) = 54.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.127

Индекс Альтмана Z = 2.076

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.076<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (82.35%), рентабельность компании (54.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доброе тепло

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить