Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Студио" ИНН:1001259760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92951269 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3016881730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3327498870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3337819510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-599-1003-1312-1119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1003-1316-11190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года231965578578
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96518775780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36837014921492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37022114920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года599133520700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1335209820700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3337819510
21103 Выручка за отчетный год200050224937344
21104 Выручка за предыдущий год502249373440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1535457050441456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4570504414580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год465452-1070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452-107-11140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год465452-1070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452-107-11140
23403 Прочие доходы за отчетный год5300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год671418616
23504 Прочие расходы за предыдущий год14186160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403314-1930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314-193-11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403314-193-1128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314-193-11300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1535+0+0) = 30.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (465)/Выручка (2000) = 23.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (2000) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (23.25%), рентабельность компании (20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Студио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить