Общество с ограниченной ответственностью "КАРЬЯЛА ГИДРО" ИНН:1001259907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92951393 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года526578
11504 Основные средства на конец предыдущего года65780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года526578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65780
12103 Запасы на конец отчетного года719864124048
12104 Запасы на конец предыдущего года641240481114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255366256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3662561064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36164127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16412793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748969424431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года694244312271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года754170074509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700745092271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489438363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43836376
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года382116370
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года382116370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года163700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1354190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309645134146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года451341462195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года323149324146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493241462195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года754170074509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700745092271
21103 Выручка за отчетный год343849246771
21104 Выручка за предыдущий год492467712775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320946596139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465961392629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229265632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265632146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229265632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265632146
23303 Проценты к уплате за отчетный год51710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7100
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год9991223
23504 Прочие расходы за предыдущий год9122354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80103409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10340992
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2928122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2812226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5175287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7528766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (7541) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3209+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (3438) = 6.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (3438) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 3.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.66%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРЬЯЛА ГИДРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить