Общество с ограниченной ответственностью "Шинмастер" ИНН:1001260003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92951654 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5512331
11504 Основные средства на конец предыдущего года233139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5512331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233139
12103 Запасы на конец отчетного года377912728
12104 Запасы на конец предыдущего года912728541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года449931729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года931729545
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1000954760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года954760584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года920647691
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года647691-17
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года930657701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657701-7
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года322822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22822570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года693721
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7029759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29759591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1000954760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года954760584
21103 Выручка за отчетный год10628611280
21104 Выручка за предыдущий год8611280513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год741863526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год863526518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321-2754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2754-5
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321-2754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2754-5
23503 Прочие расходы за отчетный год372421
23504 Прочие расходы за предыдущий год24218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284-26733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26733-13
24603 Прочее за отчетный год111825
24604 Прочее за предыдущий год25254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273-44708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51708-17
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год273-44708
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51708-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (1000) = 27.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (741+0+0) = 43.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (1062) = 30.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (1062) = 25.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.286

Индекс Альтмана Z = 19.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (6.41), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (30.23%), рентабельность компании (25.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шинмастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить