Общество с ограниченной ответственностью "Офис-Партнер" ИНН:1001260211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92951967 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9594298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4298770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9594399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43997773
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9594399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43997778
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-109140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14097
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21552725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10682104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21044956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10684259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42597681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9594399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43997778
21104 Выручка за предыдущий год1494915023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24911471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1485011070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2493478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год993953
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99104
23504 Прочие расходы за предыдущий год4533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-249)/Стоимость активов (959) = -25.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-249)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Индекс Альтмана Z = -3.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Офис-Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить