Общество с ограниченной ответственностью "Новые Виданы" ИНН:1001260356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92952228 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года604671141067
11504 Основные средства на конец предыдущего года711410670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года604671141067
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года711410670
12103 Запасы на конец отчетного года368390474039
12104 Запасы на конец предыдущего года904740390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502056534956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56534956159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46044950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4495019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9163151499045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151499045178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152092226210113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2226210113178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1815-1352-8497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1352-8497-2486
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97582061517818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20615178182540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97582061517818
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20615178182540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1878733117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7265112158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1121587
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72652999791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2999791124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152092226210113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2226210113178
21103 Выручка за отчетный год15872214033900
21104 Выручка за предыдущий год2140339000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3450117881363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1178813632368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1242296152537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96152537-2368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1242296152537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96152537-2368
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11451586117
23404 Прочие доходы за предыдущий год10600
23503 Прочие расходы за отчетный год499615786948
23504 Прочие расходы за предыдущий год1578694811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74266998-5997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6998-5997-2496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-182-14714
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-147140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76087145-6011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7145-6011-2496

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7608)/Стоимость активов (15209) = 50.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3450+0+0) = 360.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12422)/Выручка (15872) = 78.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7608)/Выручка (15872) = 47.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.107

Индекс Альтмана Z = 5.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (78.26%), рентабельность компании (47.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новые Виданы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить