ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК "ПАЛЛАДА" ИНН:1001260444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92952323 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34122376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1223760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34122376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1223760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1069-423-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-423-250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8112260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292319402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3194020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1103545402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5454020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34122376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1223760
21103 Выручка за отчетный год480544425830
21104 Выручка за предыдущий год444258300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460946955690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469556900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196-253140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2531400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196-253140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2531400
23503 Прочие расходы за отчетный год73914454
23504 Прочие расходы за предыдущий год144540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-543-39786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-397860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-646-39720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-397200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-646)/Стоимость активов (34) = -1900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4609+0+0) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (4805) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-646)/Выручка (4805) = -13.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -31.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -15.971

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.969

Индекс Альтмана Z = -220.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-31.44), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (-13.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК ПАЛЛАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить