Общество с ограниченной ответственностью "БРАДИ" ИНН:1001260677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92952702 ОКВЭД:52.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7130
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1300
12103 Запасы на конец отчетного года279033191164
12104 Запасы на конец предыдущего года331911640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3295681646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6816450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8419273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616940192083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401920820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617640322082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года403220820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387315121159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151211590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года222433348
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4333480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222433348
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4333480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20811057575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10575750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20812087575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20875750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617640322082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года403220820
21103 Выручка за отчетный год975951741669
21104 Выручка за предыдущий год517416690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71384504951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45049510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2621670718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6707180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2621670718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6707180
23303 Проценты к уплате за отчетный год371440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14400
23503 Прочие расходы за отчетный год1948215
23504 Прочие расходы за предыдущий год82150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2390444703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4447030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2361353703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3537030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2361)/Стоимость активов (6176) = 38.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7138+0+0) = 36.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2621)/Выручка (9759) = 26.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2361)/Выручка (9759) = 24.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.682

Индекс Альтмана Z = 9.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (26.86%), рентабельность компании (24.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРАДИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить