Общество с ограниченной ответственностью "ГолдФрут" ИНН:1001260691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92952754 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года279521259267
12104 Запасы на конец предыдущего года212592670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20840453415415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404534154150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18656525941701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года565259417010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3189309480270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3094802771830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3189309480277183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3094802771830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2386262814900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262814901610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239626381500171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263815001710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79345665277012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456652770120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79345665270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года456652770120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3189309480277183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3094802771830
21104 Выручка за предыдущий год6559886615221490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5855079895198620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7048672022870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4232446919530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281622513340
23504 Прочие расходы за предыдущий год1920100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279722313240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год559446650
24603 Прочее за отчетный год24202950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24222381490161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223814901610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-242223814900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223814901610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-242)/Стоимость активов (3189) = -7.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-242)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.021

Индекс Альтмана Z = 7.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГолдФрут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить