Общество с ограниченной ответственностью "Аква-Норд" ИНН:1001260701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92952760 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года313
12103 Запасы на конец отчетного года5184
12104 Запасы на конец предыдущего года840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года414623
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года414623
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63371
21103 Выручка за отчетный год25272965
21104 Выручка за предыдущий год29652890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20662821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28212833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14457
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год461144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14457
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-73-30
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-3029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (432) = 123.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2066+0+0) = 22.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (2527) = 18.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (2527) = 21.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 17.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (47.63), коэффициент текущей ликвидности (54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (18.24%), рентабельность компании (21.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква-Норд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить