Общество с ограниченной ответственностью "АгроОнего трейд" ИНН:1001260726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92952731 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1216312
11504 Основные средства на конец предыдущего года163120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163120
12103 Запасы на конец отчетного года4235143
12104 Запасы на конец предыдущего года351430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1805120517115785058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205171157850580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018567305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года185673050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1810320737116590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207371165953660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1811520753116625378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207531166253780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191514054710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14054711740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19251415481184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14154811840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1619019338111815195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193381118151950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1619019338111810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193381118151950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1811520753116625379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207531166253780
21103 Выручка за отчетный год1693028174226518938
21104 Выручка за предыдущий год281742265189380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1554925916202518714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259162025177770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1381225824000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2258240011610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год668107220280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107220289370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71311863720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11863722240
23503 Прочие расходы за отчетный год7612128
23504 Прочие расходы за предыдущий год121280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63711743610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11743612160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1282357243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23572430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509939289173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9392891730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5099392890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9392891730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (509)/Стоимость активов (18115) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15549+668+0) = 4.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (16930) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (509)/Выручка (16930) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.147

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.147<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.21%), рентабельность компании (3.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроОнего трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить