Общество с ограниченной ответственностью "Автокар" ИНН:1001260797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92952837 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года734527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года734637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-284-309-348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-309-348-239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-274-299-338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-299-338-229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года322322352
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года322352239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347345375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345375239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463710
21103 Выручка за отчетный год646595364
21104 Выручка за предыдущий год5953640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584503410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503410219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6292-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92-46-219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6292-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92-46-219
23504 Прочие расходы за предыдущий год111120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6281-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81-57-239
24603 Прочее за отчетный год373352
24604 Прочее за предыдущий год33520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2548-109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48-109-239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2548-109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48-109-239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (73) = 34.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584+0+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (646) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (646) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.849

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.79

Индекс Альтмана Z = 10.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.75), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автокар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить