Общество с ограниченной ответственностью "Республиканская Служба Мониторинга" ИНН:1001260973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92953185 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года821178
12104 Запасы на конец предыдущего года81780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392500137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5088130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201457990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14579900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4256701090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6661081110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425670108104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6661081100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41457300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года587-3100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420583-21-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года597-21-40
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года201061060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4871290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года701291140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425670108104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6661081100
21103 Выручка за отчетный год19276400
21104 Выручка за предыдущий год2786000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1862020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19915-80
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9240-20
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18018000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год180800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-161722-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год731-8-20
23404 Прочие доходы за предыдущий год105000
23503 Прочие расходы за отчетный год11721011
23504 Прочие расходы за предыдущий год7210110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-172755-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год764-18-130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-172604-18-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617-18-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17260400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год617-1800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31587000
32008 Величина капитала на 31597000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)172000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172000
33218 Убыток (ИТОГО)172000
33003 Величина капитала на 3110000
33004 Величина капитала на 31-4000
33007 Величина капитала на 31414000
33008 Величина капитала на 31420000
36003 Чистые активы на 31420000
36004 Чистые активы на 31593000
41203 Платежи – всего за отчетный год298000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год280000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-298000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-298000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-172)/Стоимость активов (425) = -40.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+180) = -89.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-161)/Выручка (19) = -847.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-172)/Выручка (19) = -905.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 106.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 103

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 105

Индекс Альтмана Z = 112.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (103), коэффициент текущей ликвидности (106.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-847.37%), рентабельность компании (-905.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканская Служба Мониторинга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить