Общество с ограниченной ответственностью "Ф.О.Р.Б.С." ИНН:1001261046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92953386 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248529510
11504 Основные средства на конец предыдущего года295100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года196840
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268130350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303900
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6603849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75873864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87386410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275631223864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3126386410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-795-345-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-358-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-785-335-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-348-210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года338734053866
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340538660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354134573866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347438660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275631223864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3126386410
21103 Выручка за отчетный год2031530
21104 Выручка за предыдущий год15300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2031530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72356012
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год577120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-520-407-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-424-120
23503 Прочие расходы за отчетный год2590
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-545-416-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-433-120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год109830
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-436-333-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-436-333-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-346-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-436)/Стоимость активов (2756) = -15.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+723+0) = -71.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-520)/Выручка (203) = -256.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-436)/Выручка (203) = -214.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.222

Индекс Альтмана Z = -2.269

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-256.16%), рентабельность компании (-214.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ф.О.Р.Б.С.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить