Общество с ограниченной ответственностью "Текстиль - Экспо" ИНН:1001261230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92953676 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15150
21103 Выручка за отчетный год145232891705
21104 Выручка за предыдущий год328917050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143631221695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312216950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1616710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1616710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167100
23503 Прочие расходы за отчетный год511290
23504 Прочие расходы за предыдущий год12900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-503810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (10) = -500 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1436+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1452) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (1452) = -3.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -36.059

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (-3.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Текстиль - Экспо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить