Общество с ограниченной ответственностью "Онежский Габбро" ИНН:1001261279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92953618 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470682446
11504 Основные средства на конец предыдущего года6824460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470682446
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6824460
12103 Запасы на конец отчетного года49041102
12104 Запасы на конец предыдущего года9041075195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86643435634309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5921270202463
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года381514949
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года286514949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года669670612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6706125527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474893597936072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36145287568234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479583666136518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36828292028234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185941814514309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182207365-2063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186041815514319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182307375-2053
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года180001800019000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18000190006000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года180001800019000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18000190006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113545063199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59828274286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113545063199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59828274286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479583666136518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36828292028234
21103 Выручка за отчетный год340966201260441
21104 Выручка за предыдущий год56541534929086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311004835243224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482764321711067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29961366017217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год826510275-1981
22203 Управленческие расходы за отчетный год100700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19891366017217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год826510275-1981
23403 Прочие доходы за отчетный год40600
23503 Прочие расходы за отчетный год5831195846
23504 Прочие расходы за предыдущий год670384782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18121246516371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15629428-2063
24603 Прочее за отчетный год143600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3761246516371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15629428-2063
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3761246516371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15629428-2063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (376)/Стоимость активов (47958) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31100+0+1007) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1989)/Выручка (34096) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (376)/Выручка (34096) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.634

Индекс Альтмана Z = 5.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежский Габбро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить