Общество с ограниченной ответственностью "Компания Спринтер" ИНН:1001261423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92953966 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года642024630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года642166624630
12103 Запасы на конец отчетного года238747715825
12104 Запасы на конец предыдущего года47767200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810507290386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5272373250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79621565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6215650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327610464630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10663184100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3277184323301915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1707198528740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375-35716220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44-2761920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000131131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1902186620241514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1751197125510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2902186621550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1751210226820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3277184323301915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1707198528740
21103 Выручка за отчетный год1120556782417263
21104 Выручка за предыдущий год567824112630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1063643172601314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год557515533270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5691361-1840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103858-640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год569142-1840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103-273-640
23503 Прочие расходы за отчетный год32263413
23504 Прочие расходы за предыдущий год2636140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год537116-2180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77-309-780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11823-420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310-160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41993-176-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-247-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (3277) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10636+0+0) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (11205) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (11205) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Спринтер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить