Общество с ограниченной ответственностью "Аудит-Лес" ИНН:1001261462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92954026 ОКВЭД:02.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6185804974670
11504 Основные средства на конец предыдущего года8049746700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4491600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6634806574670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8065746700
12103 Запасы на конец отчетного года4412
12104 Запасы на конец предыдущего года4120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240390142085365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года901420853650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141231519121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2315191210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2548904136050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года904136054880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91821710511072488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17105110724880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552069120520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20691205200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3163721730
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года37217300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3163721730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37217300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8810146649694439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1466496944380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88101466496940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1466496944670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91821710511072488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17105110724880
21103 Выручка за отчетный год119122888318739881
21104 Выручка за предыдущий год28883187398810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144442798417249867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27984172498670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-253289914900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8991490140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-253289914900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8991490140
23403 Прочие доходы за отчетный год712854185
23404 Прочие доходы за предыдущий год28541850
23503 Прочие расходы за отчетный год2810012186
23504 Прочие расходы за предыдущий год100121860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2489108414820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10841482130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-528922973
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9229720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1961992118510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9921185110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1961)/Стоимость активов (9182) = -21.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14444+0+0) = -17.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2532)/Выручка (11912) = -21.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1961)/Выручка (11912) = -16.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -6.986

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-21.26%), рентабельность компании (-16.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аудит-Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить