Общество с ограниченной ответственностью "Автоком" ИНН:1001261550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92954121 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152215220
11504 Основные средства на конец предыдущего года152200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152215220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152200
12103 Запасы на конец отчетного года613435852400
12104 Запасы на конец предыдущего года33492316809
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527435020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297950961249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6547783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года679364057503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640574952058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831579277503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года792774952059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года561366755243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года637752661298
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года75000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19500545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212521714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15491684261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195212522259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15492229761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831579277503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года792774952059
21103 Выручка за отчетный год230812735735841
21104 Выручка за предыдущий год27357358438981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213722564131852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25640318327833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170917163989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171740111148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170917163989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171740111148
23403 Прочие доходы за отчетный год721
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год382545
23504 Прочие расходы за предыдущий год254512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167816933945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год169439671136
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8332910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84514023945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110539671136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (845)/Стоимость активов (8315) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21372+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1709)/Выручка (23081) = 7.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (845)/Выручка (23081) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.077

Индекс Альтмана Z = 9.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (3.48), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.4%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить