Общество с ограниченной ответственностью "Горка" ИНН:1001261600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92954196 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86338774
11504 Основные средства на конец предыдущего года87742744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86338774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87742744
12103 Запасы на конец отчетного года460573
12104 Запасы на конец предыдущего года5732847
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11641778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1778519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19322678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26783526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1056511452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114526270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-265-225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года94709670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года96706000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года94709670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года96706000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13602007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1991260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13602007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1991260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1056511452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114526270
21103 Выручка за отчетный год29475291
21104 Выручка за предыдущий год52910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22274431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год720860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год720860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8720
23403 Прочие доходы за отчетный год773
23404 Прочие доходы за предыдущий год720
23503 Прочие расходы за отчетный год7511113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56)/Стоимость активов (10565) = -0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2227+0+0) = 32.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (720)/Выручка (2947) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56)/Выручка (2947) = -1.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = 0.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (24.43%), рентабельность компании (-1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить