Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "Гулливер" ИНН:1001261624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92954233 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5300
12103 Запасы на конец отчетного года115300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года359190918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1909181561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131318149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18149668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28252081067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20810672229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28782081067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20810672229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1958-114493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11449322
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400112459
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1124590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года520210115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2101152207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года920322574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3225742207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28782081067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20810672229
21103 Выручка за отчетный год26359173837033
21104 Выручка за предыдущий год1738370333942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23506164046438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1773564383930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2853979595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35259512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2853-352595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35259512
23403 Прочие доходы за отчетный год2120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год504930
23504 Прочие расходы за предыдущий год9300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2351-433595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43359512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2071-607471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60747112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2071)/Стоимость активов (2878) = 71.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23506+0+0) = 12.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2853)/Выручка (26359) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2071)/Выручка (26359) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.72

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.817

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.128

Индекс Альтмана Z = 15.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания Гулливер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить