Общество с ограниченной ответственностью "ПродГрупп" ИНН:1001261688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92954440 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14400651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103815110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38151100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1801901510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1901516610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180190151661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1901516610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132186151167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1861511670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180190151661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1901516610
21103 Выручка за отчетный год13367111571331
21104 Выручка за предыдущий год3671115713310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71359311231299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3633112312920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5878340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3834390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5838300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3830320
23403 Прочие доходы за отчетный год900129
23404 Прочие доходы за предыдущий год801290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4942210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46211570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-543417126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34171260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (180) = -30 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71+0+0) = -81.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (13) = -446.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (13) = -415.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.75

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-446.15%), рентабельность компании (-415.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить